Cómo informar 2022 Backdoor Roth en FreeTaxUSA (actualizado)

[Updated on January 16, 2023 with screenshots from FreeTaxUSA for 2022 tax filing.]

TurboTax y H&R Block son los dos principales programas de impuestos para presentar declaraciones de impuestos personales. Una alternativa de bajo costo al software program TurboTax y H&R Block es FreeTaxUSA. FreeTaxUSA no es solo para devoluciones simples. Todavía puede manejar transacciones más complejas, como Backdoor Roth.

Solo como un repaso, un Backdoor Roth implica hacer una contribución no deducible a una IRA tradicional seguida de la conversión de la IRA tradicional a una IRA Roth. Tanto la contribución como la conversión deben informarse en el software program de impuestos. Para obtener más información sobre Backdoor Roth, lea Backdoor Roth: instrucciones completas.

Qué informar

Usted informa en la declaración de impuestos su contribución a una IRA Tradicional *para* ese año, y usted informa la conversión a Roth *durante* ese año.

Por ejemplo, cuando está haciendo su declaración de impuestos para el año X, informa la contribución que hizo *para* el año X, ya sea que realmente la haya hecho durante el año X o el año siguiente entre el 1 de enero y el 15 de abril. También informa la conversión a Roth *durante* el año X, ya sea que la contribución se haya realizado para el año X, el año anterior o cualquier año anterior. Por lo tanto, una contribución realizada durante el año siguiente para el año X se incluye en la declaración de impuestos del año X. Una conversión realizada durante el año Y después de haber realizado una contribución para el año X se incluye en la declaración de impuestos del año Y.

Te haces un gran favor y evitas mucha confusión al hacer tu contribución para el año en curso y terminar tu conversión en el mismo año. Llamé a esto un “planificado” Backdoor Roth: lo estás haciendo deliberadamente. No espere hasta el año siguiente para contribuir con el año anterior. Contribuya para el año X en el año X y conviértalo durante el año X. Contribuya para el año Y en el año Y y conviértalo durante el año Y. De esta manera todo está limpio y ordenado.

Si ya te falta un año, ponte al día. Contribuya tanto para el año anterior como para el año en curso, luego convierta la suma durante el mismo año. Consulte Haga que Backdoor Roth sea fácil en su declaración de impuestos.

Este es el escenario que usaremos como ejemplo:

Contribuyó $6,000 a una IRA tradicional en 2022 para 2022. Sus ingresos son demasiado altos para reclamar una deducción por la contribución. En el momento en que lo convirtió a Roth IRA, también en 2022, el valor aumentó a $ 6,200. No tiene otra IRA tradicional, SEP o SIMPLE después de convertir su IRA tradicional a Roth. No transfirió ningún dinero antes de impuestos de un plan de jubilación a una IRA tradicional después de completar la conversión.

Si su escenario es diferente, deberá realizar algunos ajustes en las pantallas que se muestran aquí.

Antes de comenzar, supongamos que esto es lo que muestra FreeTaxUSA:

Compararemos los resultados después de ingresar al Backdoor Roth.

Convertir de IRA tradicional a Roth

El software program de impuestos funciona primero con los elementos de ingresos. Aunque la conversión ocurrió después de la contribución, ingresamos la conversión primero.

Cuando cambie de IRA tradicional a Roth, recibirá un 1099-R. Full esta sección solo si convirtió *durante* el año para el cual está haciendo la declaración de impuestos. Si solo convirtió durante el año siguiente y aún no tiene un 1099-R, pase a la siguiente sección: Aporte a la IRA tradicional. Completarás esta sección el próximo año.

En nuestro ejemplo, en el momento de la conversión, el dinero en la IRA tradicional había aumentado de $6,000 a $6,200.

Haga clic en “Agregar un 1099-R” cuando te pregunta por el 1099-R.

Es solo un 1099-R regular.

Ingrese el 1099-R exactamente como lo tiene. Preste atención al código en el Cuadro 7 y las casillas de verificación. Es regular tener el mismo monto que el monto imponible en el Cuadro 2a, cuando el Cuadro 2b está marcado y cube “Cantidad imponible no determinada”. Preste atención al código de distribución en la Casilla 7. Mi 1099-R tiene código 2y también se marca la casilla IRA/SEP/SIMPLE.

Inmediatamente después de ingresar el 1099-R, verá caer el número de reembolso. Aquí pasamos de un reembolso de $1,540 a $264. No entrar en pánico. es regular y temporal. El número de reembolso aparecerá cuando terminemos todo.

No es una IRA heredada.

Te pregunta sobre la conversión de Roth. Respuesta Sí a la conversión e ingrese la cantidad convertida. Todo este 1099-R es el resultado de una conversión Roth.

Ha terminado con este 1099-R. Repita si tiene otro 1099-R. Si está casado y ambos hicieron un Backdoor Roth, preste atención a de quién es el 1099-R cuando ingrese el segundo. Tendrá problemas si asigna ambos 1099-R a la misma persona cuando pertenecen a cada cónyuge.

Le pregunta sobre la base prorrogada de años anteriores. Si hizo un Roth de puerta trasera “planificado” limpio todos los años, aunque técnicamente la respuesta es Sí, no tiene nada que transferir de un año a otro. En nuestro ejemplo easy, no tenemos ninguno. Si lo hace, responda Sí y obtenga el número de la línea 14 del Formulario 8606 de su declaración de impuestos del año anterior.

No aceptamos ninguna distribución por desastre.

Ahora continúe con todos los demás elementos de ingresos hasta que haya terminado con los ingresos. Su contador de reembolso sigue siendo más bajo de lo que debería ser, pero cambiará pronto.

Contribución IRA tradicional

Busque la sección Contribuciones de IRA en el menú “Deducciones/Créditos”.

Respuesta Sí a la primera pregunta e ingresa tu contribución. Deja la respuesta a “¿Recaracterizaste” a No. En nuestro ejemplo, contribuyó $6,000 directamente a una IRA tradicional. Si originalmente contribuyó a una cuenta IRA Roth y luego recalificó la contribución como contribuciones tradicionales, ingrese el monto en el recuadro de la cuenta IRA Roth y elija Sí a continuación cuando le pregunten si recalificó.

¡Tu número de reembolso vuelve a subir! Fue un reembolso de $1,540 antes de que empezáramos. Bajó mucho y ahora está de vuelta en $1,496. La diferencia de $44 se debe al pago de impuestos sobre las ganancias de $200 antes de convertirnos a Roth.

No contribuimos a un plan SEP, SIMPLE o solo 401k en este ejemplo. Responda Sí si lo hizo.

Retiro significa retirar dinero de una IRA tradicional de regreso a su cuenta corriente. Convertirse a Roth no es un retiro. Respuesta ‘No‘ aquí.

En nuestro ejemplo, no tenemos ninguna base transferida de años anteriores. No tenemos dinero en cuentas IRA tradicionales, SEP o SIMPLE a finales de año (ya nos convertimos a Roth para entonces). Nuestra contribución se realizó durante el año en cuestión, no en el año siguiente.

Nos cube que no obtenemos una deducción. Sabemos. Es porque nuestros ingresos eran demasiado altos. Por eso, para empezar, hicimos el Backdoor Roth.

Si solo contribuyó *durante* el año pasado pero no convirtió hasta el año siguiente, recuerde regresar el próximo año para terminar la parte de conversión.

Ingreso imponible de Backdoor Roth

Después de revisar todo esto, confirmemos cómo se le grava el Backdoor Roth. Haga clic en “Ver 1040” en el lado derecho.

Busque la Línea 4 en el Formulario 1040.

Muestra $6,200 en distribuciones de IRA en la línea 4a y solo $200 están sujetos a impuestos en la línea 4b. Si está casado y presenta una declaración conjunta y ambos hicieron un Roth de puerta trasera, los números aquí se mostrarán el doble.

Tah-dah! Obtuvo dinero en una cuenta IRA Roth a través de la puerta trasera cuando no es elegible para contribuir directamente. Pagará impuestos sobre una pequeña cantidad de ganancias si esperó entre las contribuciones y la conversión. Eso es insignificante en relación con el beneficio de tener un crecimiento libre de impuestos en sus contribuciones durante muchos años.

Solución de problemas

Si siguió los pasos y no está obteniendo los resultados esperados, aquí hay algunas cosas que debe verificar.

Casilla 13 W-2

Asegúrese de que la casilla “Plan de jubilación” en la casilla 13 del W-2 que ingresó en el software program coincida con su W-2 actual. Si está casado y ambos tienen un W-2, asegúrese de que las entradas de ambos W-2 coincidan con los formularios reales que recibió.

Cuando no está cubierto por un plan de jubilación en el trabajo, como un plan 401k o 403b, su contribución a la IRA tradicional puede ser deducible, lo que también hace que su conversión Roth esté sujeta a impuestos.

Yo vs Cónyuge

Si está casado, asegúrese de no mezclar el 1099-R y la contribución de IRA entre usted y su cónyuge. Si sin darse cuenta asignó dos 1099-R a una persona en lugar de uno para usted y otro para su cónyuge, el segundo 1099-R no coincidirá con una contribución de IRA tradicional realizada por un cónyuge. Si ingresó un 1099-R para usted y su cónyuge, pero solo ingresó una contribución de IRA tradicional, pagará impuestos sobre un 1099-R.