Cómo ingresar el formulario 1116 de crédito fiscal extranjero de 2022 en H&R Block

[Updated on January 21, 2023 with updated screenshots from H&R Block software for 2022 tax filing.]

Cuando los fondos mutuos y/o ETF que invierten en países extranjeros reciben dividendos o intereses, tienen que pagar impuestos a esos países. Estos fondos mutuos y/o ETF informan a su corredor después de fin de año cuánto pagaron en impuestos extranjeros en su nombre.

Cuando invierte en estos fondos mutuos y/o ETF fuera de una cuenta con ventajas fiscales, su corredor le informará el complete de impuestos extranjeros que pagó a través de todos sus fondos y/o ETF. El IRS permite un crédito fiscal por los impuestos que pagó indirectamente a países extranjeros.

Formulario 1116

Los impuestos pagados en el extranjero se informan en el Recuadro 7 del formulario 1099-DIV que recibe de su corredor. Es fácil de manejar cuando el complete de impuestos extranjeros pagados de todos sus formularios 1099-DIV no supera una cierta cantidad: $300 para solteros y $600 para casados ​​que presentan una declaración conjunta. Ingresa los formularios 1099-DIV en su software program de impuestos y el software program colocará automáticamente el complete en su formulario de impuestos (Anexo 3, Línea 1).

Cuando el complete de sus impuestos extranjeros pagados de todos sus formularios 1099-DIV supera el umbral de $300/$600, deberá incluir Formulario 1116 en su declaración de impuestos. Le mostraré cómo hacer esto en el software program H&R Block.

Si usa otro software program de impuestos, lea:

Utilice la descarga del bloque H&R

Las siguientes capturas de pantalla provienen del software program descargado de H&R Block. El software program descargado es menos costoso y más poderoso que el software program en línea de H&R Block.

Si aún no ha pagado por su presentación en línea de H&R Block, considere comprar el software program de descarga H&R Block de Amazon, Walmart, Newegg y muchos otros lugares. Si ya está demasiado avanzado para ingresar sus datos en H&R Block On-line, haga de este su último año de uso de H&R Block On-line. Cambie al software program de descarga H&R Block el próximo año.

Usaré el mismo ejemplo:

Recibió un 1099-DIV de su corredor. El cuadro 7 “Impuesto extranjero pagado” en el 1099-DIV muestra $700. El 100% de estos $700 provino de un fondo mutuo o ETF. Solo tienes este 1099-DIV que tiene un número en la Casilla 7.

Entradas 1099-DIV

Si importa sus formularios 1099-DIV, vuelva a verificar la importación para asegurarse de que todos los números coincidan con sus copias descargadas. Si está ingresando los formularios 1099-DIV manualmente, escriba los números como se muestra en sus formularios.

H&R Block no cube nada sobre el impuesto extranjero pagado o la necesidad de un Formulario 1116 después de ingresar los formularios 1099-DIV. Simplemente continúe con sus otras entradas.

Crédito fiscal extranjero

El Crédito Fiscal Extranjero aparece mucho más tarde en el Créditos sección bajo Crédito fiscal extranjero.

Haga clic en “Agregar formulario 1116.”

Elección simplificada AMT

Si este es el primer año que reclama el crédito fiscal extranjero, el software program H&R Block le preguntará por adelantado sobre la elección simplificada. Seleccione “Sí” para la elección simplificada.

Ingresos de fuente extranjera

Los ingresos por dividendos se clasifican en “Ingresos pasivos.”

La ventana emergente “aprender más” cube que debe elegir “RIC” como el país en el que sus ingresos extranjeros llegaron a través de fondos mutuos y/o ETF. “RIC” es el último artículo en el menú desplegable del país.

Obtiene los ingresos extranjeros de la información complementaria en su paquete 1099 de su corredor. Si tiene varios formularios 1099-DIV que informaron impuestos extranjeros pagados en el cuadro 7, deberá sumar los números de ingresos extranjeros de la información complementaria respectiva.

No pase por alto la pequeña nota debajo de la entrada de ingresos brutos. Cube que es posible que necesite ajustar la cantidad si incluye ganancias de capital extranjero o dividendos calificados. Cuando informa impuestos extranjeros pagados de fondos mutuos y ETF, los ingresos sí incluyen dividendos calificados. H&R Block no hace el ajuste por ti. Le pide que lea las instrucciones del IRS, aprenda cómo ajustar e informe el ingreso ajustado aquí. Eso es perezoso.

Excepción de ajuste

Afortunadamente, muchas personas califican para una excepción de ajuste. De las instrucciones del Formulario 1116 del IRS:

Usted califica para la excepción de ajuste si cumple con los dos requisitos siguientes.

1. La línea 5 de la Hoja de cálculo del impuesto sobre ganancias de capital y dividendos calificados no excede:
una. $340,100 si es casado que presenta una declaración conjunta o viudo(a) calificado(a),
b. $170,050 si es casado declarando por separado,
C. $170,050 si es soltero, o
d. $170,050 si es cabeza de familia.

2. El monto de sus distribuciones de ganancias de capital de fuente extranjera, más el monto de sus dividendos calificados de fuente extranjera, es inferior a $20,000.

Los montos en dólares del primer requisito corresponden a la parte superior del tramo del 24%. No tiene que averiguar cómo ajustar si su ingreso imponible menos sus dividendos calificados y ganancias de capital a largo plazo no está en la categoría impositiva del 32 % o más, y sus distribuciones de ganancias de capital de fuente extranjera y dividendos calificados no son de $20,000 o más.

Si es elegible para la excepción de ajuste y determine tomar la ruta fácil de no ajustar su ingreso de fuente extranjera, debe reclamar una excepción de ajuste correspondiente sobre su ingreso complete.

Haga clic en formularios en la parte superior derecha. Abierto Formulario 1116. Desplácese hacia abajo y encuentre Mini-hoja de trabajo para la línea 18 justo encima de la línea 18. Marque la casilla para usar la excepción de ajuste.

Cierre el formulario y regrese a la entrevista.

Si no califica para la excepción de ajuste, buena suerte aprendiendo cómo ajustar de las instrucciones del Formulario 1116. Es mejor que cambie a TurboTax, que hace el ajuste por usted cuando lo necesita.

Dejamos esto en blanco porque no tenemos gastos de intereses.

Dejamos esto en blanco porque tampoco tenemos otras deducciones.

Tampoco tenemos gastos directos.

No tenemos pérdidas que ajustar.

Sí, nuestro 1099-DIV se informó en dólares estadounidenses.

Impuestos Extranjeros

Elegí el método “pago” más easy. Introduzca el remaining del año como la fecha de pago. Introducir el complete impuesto extranjero pagado en la caja de Dividendos.

Si tiene varios formularios 1099-DIV que informaron el pago de impuestos extranjeros en el cuadro 7, tendrá que sumar esos números usted mismo. Ojalá el software program hiciera los cálculos y completara automáticamente este campo.

Todos nuestros impuestos extranjeros pagados fueron a través de fondos mutuos y ETF. RIC es el único país que lo utiliza. No tenemos ingresos extranjeros de ningún otro país.

Afortunadamente, no tenemos ningún remanente o remanente. Si no podemos obtener el 100 % del crédito por los impuestos extranjeros pagados este año, tendremos que crear un traspaso o traspaso, lo que significa que no podemos presentar la declaración electrónicamente con H&R Block.

No tenemos ninguna reducción tampoco.

No sabemos cuál period la tasa de impuestos extranjeros. Dejamos esto en blanco.

No sabemos cómo ajustar. Lo dejaremos en blanco de nuevo.

Esto se está poniendo ridículo. ¡Todo lo que quiero es obtener el crédito fiscal extranjero!

Finalmente hemos terminado con el Formulario 1116. ¿Obtenemos el crédito?

Verificar en el Anexo 3

Haga clic en formularios en la parte superior. Haga doble clic en Formulario 1040 y Anexos 1-3.

Desplácese hacia abajo hasta el Anexo 3. La línea 1 muestra nuestro crédito fiscal extranjero. También puede consultar el Formulario 1116. Parece terriblemente complicado.

Exceso de crédito por impuestos extranjeros

Recibimos el 100% de los impuestos extranjeros pagados como crédito fiscal en nuestro ejemplo. Si pagó impuestos extranjeros más altos sobre un ingreso estadounidense más bajo, es posible que no pueda tomar el 100% del crédito. Tendrás que esperar hasta el próximo año para tomar el resto.

Transferir parte del crédito al año siguiente requiere presentar un Formulario 1116 Anexo B. H&R Block no tiene este formulario en su programa. H&R Block le indica que descargue el formulario del sitio internet del IRS, lo full usted mismo y lo adjunte a su declaración en papel. Eso es ridículo.

Resumen

El software program H&R Block funciona cuando pagó más en impuestos extranjeros que el umbral de $300/$600 que requiere un Formulario 1116. Tendrá que recopilar los ingresos extranjeros y los dividendos extranjeros de la información complementaria 1099 de sus corredores. Después de que todo esté dicho y hecho, obtendrá un crédito fiscal por los impuestos que pagó a países extranjeros a través de sus fondos mutuos y/o ETF.

H&R Block le pide que sume los números de impuestos extranjeros usted mismo. Le pide que haga los ajustes necesarios a los ingresos de fuente extranjera, lo cual es bastante difícil. La opción para activar la excepción de ajuste está oculta en el modo Formularios. Está solo cuando no califica para la excepción de ajuste. También le pide que maneje cualquier remanente usted mismo.

TurboTax maneja mejor el crédito fiscal extranjero que el software program H&R Block. Consulte el formulario 1116 de crédito fiscal extranjero en TurboTax.

Es mejor evitar por completo el complicado Formulario 1116 el próximo año colocando sus fondos mutuos internacionales y ETF en una cuenta con ventajas impositivas. Consulte Demasiada molestia para reclamar crédito fiscal extranjero en el Formulario 1116 del IRS.