¿Hay alguna ventaja en continuar con las contribuciones del CPP después de los 60 años?

La respuesta easy es que no tienes otra opción.

Si tiene menos de 65 años y gana un ingreso, debe contribuir al CPP. Foto de Sean Kilpatrick/The Canadian Press

Por Julie Cazzin con Allan Norman

q: Tengo 60 años y he cotizado al Plan de Pensiones de Canadá (CPP) durante los últimos 38 años, la mayoría de ellos como máximo. Ahora trabajo por cuenta propia y trabajo a tiempo parcial, ganando alrededor de $ 130,000 al año. ¿Hay alguna ventaja para mí si sigo pagando el CPP durante los próximos cinco años hasta que comience a cobrar el CPP? — Tarifa en Toronto

Respuestas de FP: Fareet, la respuesta easy es que no tienes elección. Si tiene menos de 65 años y gana un ingreso, debe contribuir al CPP. Solo después de los 65 años puede optar por no hacer contribuciones al CPP. El problema es que casi ha contribuido lo suficiente para calificar para el beneficio máximo de CPP, por lo que cualquier contribución adicional no aumentará su pensión básica de CPP. Es dinero tirado.

Peor aún, eres autónomo. Debe realizar aportes tanto del empleado como del empleador, por un complete de $ 6,999.60 por año. Estarás pagando el doble de lo que estará pagando un trabajador por cuenta ajena. Además, sus contribuciones al CPP aumentarán cada año con el aumento de los ingresos máximos anuales de pensión (YMPE) y las contribuciones anuales al CPP.

Ahora, para ser justos, es possible que obtenga un pequeño aumento en su pensión del CPP debido a las mejoras del CPP, es decir, una pensión mayor, pero no lo suficiente en relación con lo que contribuirá.

También tiene la opción de utilizar sus aportes del CPP para financiar el programa de Beneficios posteriores a la jubilación (PRB). El programa permite que los canadienses mayores de 60 años, que reciben CPP pero que aún trabajan y contribuyen a CPP, reciban beneficios adicionales por sus contribuciones. El PRB es un beneficio de pensión más pequeño equivalente a 1/40 del CPP y no se puede dividir con un cónyuge a efectos fiscales. Al igual que el CPP, si lo cobras antes de los 65 años se scale back un 0,6% mensual, ya partir de los 65 años se incrementa un 0,7% mensual.

Usted califica para el PRB cuando tiene más de 60 años y cobra su pensión CPP. Se agregará a su beneficio mensual de CPP, incluso si ya está recibiendo el monto máximo de jubilación de CPP, y continuará por el resto de su vida. Cada año adicional que continúe trabajando y contribuyendo después de comenzar a cobrar CPP, obtendrá un nuevo PRB que se agregará a su beneficio mensual de CPP el año siguiente.

El beneficio se paga en el año siguiente a su cotización CPP. ¿Captaste eso? No puede comenzar a cobrar el PRB hasta que esté cobrando su CPP.

Todo esto suena bien, pero hay una trampa. Comenzar su CPP temprano significa una reducción de CPP del 0.6 por ciento por cada mes antes de cumplir 65 años, o una reducción del 36 por ciento si comienza a tener CPP a los 60 años.

La pregunta es: si toma una pensión de CPP reducida, ¿el PRB adicional compensará una CPP reducida? Para la mayoría de las personas, la respuesta es no. El PRB no compensará el costo de un CPP reducido al iniciarlo anticipadamente. Sin embargo, hay un par de cosas en las que pensar.

Los mismos dos principios rectores utilizados para decidir cuándo iniciar su CPP también se utilizan para juzgar el valor de los beneficios de PRB. Esos dos principios son la esperanza de vida anticipada y los rendimientos de inversión esperados, sobre los cuales no tiene management, lo que hace que las decisiones sobre CPP sean confusas.

Si tiene una expectativa de vida corta anticipada, es possible que tenga sentido iniciar el CPP temprano y recolectar el PRB. Cuanto más larga sea la expectativa de vida anticipada, más fuerte será el caso para retrasar el CPP.

En cuanto a los rendimientos de las inversiones, si puede ahorrar e invertir el PRB después de impuestos en una cuenta de ahorros libre de impuestos, y si puede ganar entre un siete y un ocho por ciento de sus inversiones, entonces tomar el CPP temprano y cobrar el PRB puede tiene sentido, pero esos son dos grandes condicionantes.

Fareet, supongo que será mejor que no comiences tu CPP temprano, lo que significa que seguirás contribuyendo $6,999.60 a CPP y no obtendrás mucho a cambio.

Pero quizás haya una mejor solución para los autónomos. No sé su situación completa, pero ¿ha pensado en incorporar su negocio? La incorporación tiene costos, pero una vez incorporada, puede pagarse un dividendo en lugar de un salario, y una estrategia de solo dividendos es una forma de optar por no recibir contribuciones de CPP a cualquier edad.

Tener una corporación también puede conducir a una planificación fiscal interesante, como cuándo convertirla en un fondo de ingresos de jubilación registrado, pagar dividendos a un compañero de vida una vez que cumpla 65 años y estrategias de estratificación de ingresos eficientes desde el punto de vista fiscal.

Vale la pena tener una conversación sobre la incorporación con sus asesores. Si incorporar no tiene sentido y comenzar CPP temprano para ganar el PRB no tiene sentido, entonces es possible que se encuentre haciendo contribuciones de CPP con muy poco beneficio para usted.

Allan Norman brinda servicios certificados de planificación financiera a través de Atlantis Monetary Inc. Allan realiza negocios relacionados con valores a través de Aligned Capital Companions Inc. (ACPI). Él puede ser contactado en www.atlantisfinancial.ca o [email protected]

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