¿Qué son las cuentas imponibles?

Las cuentas sujetas a impuestos son un tipo de cuenta de inversión donde puede comprar y vender inversiones, como acciones, ETF, fondos mutuos, bonos y otros valores respaldados.

Las contribuciones a una cuenta imponible se realizan con dinero después de impuestos y cuando vende un activo en una cuenta imponible, la ganancia (o pérdida) se incluye en la sección de ganancias de capital de su declaración anual de impuestos. Como sugiere el nombre, las ganancias están sujetas a impuestos cuando utiliza una cuenta sujeta a impuestos.

A diferencia de las cuentas con ventajas impositivas (como 401k o IRA), las cuentas sujetas a impuestos no tienen restricciones sobre cuánto puede depositar o cuándo puede retirar los fondos.

¿Qué son las cuentas imponibles?

Las cuentas sujetas a impuestos son cuentas de inversión donde sus ganancias están sujetas a impuestos sobre la venta del valor. No hay limitaciones sobre cuánto puede depositar en la cuenta o cuándo puede retirar el dinero.

Las mejores cuentas sujetas a impuestos vienen sin cargos recurrentes y le brindan acceso a todas las principales acciones, bonos, fondos y posiblemente más de los EE. UU. Las características adicionales pueden incluir el comercio de opciones, divisas, criptomonedas, futuros, certificados de depósito (CD) y cualquier otra cosa que ofrezca el corretaje elegido.

Tipos de cuentas imponibles

Las cuentas sujetas a impuestos provienen de firmas de corretaje tradicionales y asesores automáticos modernos. Cada uno tiene execs y contras a considerar.

>Cuentas de corretaje tradicionales

Las cuentas de corretaje tradicionales son cuentas de inversión autodirigidas donde usted elige sus participaciones. Las cuentas sujetas a impuestos tradicionales son generalmente las más rentables si se siente cómodo investigando acciones, ETF y otras inversiones ideales para sus objetivos.

Después de una reciente carrera a la baja por las tarifas de corretaje, la mayoría de las empresas le permiten negociar acciones y ETF sin comisiones, y las tarifas para otros activos también han tenido una tendencia a la baja.

Aquí está nuestra lista de corredores en línea y cómo se comparan.

>Asesores robóticos

Los asesores automáticos son plataformas de inversión automatizadas en las que una computadora le asigna una cartera very best para sus objetivos financieros a largo plazo. Al registrarse, normalmente completará un breve cuestionario sobre su edad, inversiones actuales, objetivos financieros y tolerancia al riesgo. Según esas respuestas, sus fondos se asignan a una cartera diseñada profesionalmente y alineada con sus objetivos.

Los asesores automáticos generalmente cobran una tarifa anual modesta según el tamaño de su cartera. Algunas firmas de corretaje, incluyendo M1 Finanzas, sofi, y Charles Schwab, ofrecen asesoramiento robótico de forma gratuita. Otros, como Mejoramiento y Capital Privatecobra alrededor de 0,25% a 1% por año, dependiendo de su cartera.

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¿Cómo se gravan las cuentas imponibles?

Los impuestos adeudados varían según el tiempo que tuvo la inversión específica y sus ingresos.

Si mantuvo un activo durante un año o más, se considera una ganancia de capital a largo plazo. En 2023, la tasa impositiva aquí es del 0% para los contribuyentes que ganan hasta $44,625 por año cuando son solteros o $89,250 cuando están casados ​​y presentan una declaración conjunta. La tasa es del 15 % para ganancias a largo plazo cuando gana de esos niveles hasta $492,300 cuando es soltero o $553,850 cuando presenta una declaración conjunta. Con un ingreso mayor, pagas el 20%.

Para las ganancias de capital a corto plazo, las ganancias se gravan como ingresos regulares. Por lo tanto, pagará su tasa regular de impuestos sobre la renta.

Las pérdidas de capital pueden compensar las ganancias de capital, por lo que si gana $1,000 de una inversión y pierde $500 en otra, sus impuestos se basarán en la ganancia complete de $500. Los impuestos pueden complicarse en las inversiones, así que use un software program de declaración de impuestos de calidad o trabaje con un contador de confianza para crear una declaración de impuestos precisa.

>Cuentas sujetas a impuestos frente a cuentas con ventajas fiscales

La gran diferencia entre las cuentas sujetas a impuestos y las cuentas con ventajas fiscales es, sorpresa, cómo se gravan, pero también cuánto puede contribuir.

Las ventajas fiscales pueden presentarse en dos momentos: una vez que se aporta dinero a la cuenta y otra cuando se retira dinero de la cuenta.

Las cuentas IRA tradicionales, las cuentas 401(okay) tradicionales y la mayoría de las demás cuentas de jubilación obtienen una exención fiscal cuando se aporta dinero. Se aporta antes de impuestos, lo que significa que los depósitos que realice en la cuenta no están sujetos a impuestos en el año de la contribución. Por ejemplo, si contribuye en 2023, su ingreso imponible de 2023 sería menor en la cantidad que contribuye, asumiendo que solo realiza contribuciones calificadas.

Las cuentas IRA Roth y otras designadas por Roth reciben su desgravación fiscal al retirar los fondos. Las contribuciones se realizan “después de impuestos”, lo que significa que no recibe una deducción en los ingresos por contribuir a cuentas Roth, pero no pagará impuestos cuando realice retiros calificados, incluso sobre el crecimiento.

Algunas cuentas, como la Cuenta de Ahorros para la Salud, en realidad reciben una exención fiscal tanto en las contribuciones como en los retiros calificados.

Por supuesto, si obtiene alguna ventaja fiscal, puede esperar algunas reglas en torno a la cuenta. Hay reglas para cada cuenta con ventajas fiscales que indican cuánto puede contribuir cada año y cuándo puede retirar los fondos. Incluso se aplican límites de ingresos que pueden hacer que no sea elegible para exenciones de impuestos si sus ingresos son demasiado altos. Cada tipo de cuenta tiene su propio conjunto de reglas.

Sin embargo, las cuentas sujetas a impuestos no reciben exenciones fiscales. Las contribuciones se realizan después de impuestos y se deben pagar impuestos sobre cualquier crecimiento en el momento del retiro. Dado que no obtiene ningún beneficio fiscal, no hay reglas sobre cuánto puede invertir o cuándo puede retirar sus fondos, por lo que son mucho más flexibles en ese sentido.

Aquí hay una mirada más cercana a cómo manejar las contribuciones antes y después de impuestos.

¿Hay ventajas en abrir una cuenta imponible?

¿Por qué querría una cuenta sujeta a impuestos cuando puede ahorrar en impuestos con una IRA? Hay numerosos motivos. Las cuentas sujetas a impuestos tienen varias ventajas sobre las cuentas con ventajas fiscales.

Primero, las cuentas imponibles son extremadamente flexibles. Puede depositar y retirar en cualquier momento. Puede depositar todo lo que quiera sin límites, una restricción con la que se encuentra con las cuentas con ventajas fiscales.

Los titulares de cuentas no están sujetos a límites de tiempo de cuánto tiempo mantienen efectivo o inversiones específicas en su cuenta (aunque algunos fondos mutuos cobran tarifas por vender rápidamente). Sus impuestos cambian según el período de tenencia, pero puede comprar y vender cualquier día hábil del año. También puede contribuir sin importar su nivel de ingresos.

Parte de esa flexibilidad significa que puede retirarse durante la jubilación anticipada. Con cuentas con ventajas impositivas, los retiros anticipados están sujetos a impuestos y multas adicionales. No tiene que preocuparse por las sanciones fiscales con una cuenta imponible.

¿Cuándo debe abrir una cuenta imponible?

Para la mayoría de las personas, las cuentas imponibles entran en juego después de haber aprovechado al máximo sus cuentas de jubilación.

Si está maximizando su cuenta de jubilación provista por su empleador y una IRA y todavía tiene dinero para invertir (¡bien por usted!), entonces una cuenta imponible tiene sentido.

Otro momento para considerar una cuenta imponible es cuando necesitará acceder a los fondos antes de una fecha de jubilación tradicional. Todas las cuentas con ventajas fiscales tienen reglas sobre el retiro de fondos, las cuentas de jubilación vinculan los retiros a su edad, por lo que si necesita el dinero antes de jubilarse, querrá ponerlo en una cuenta imponible.

¿Deberían las personas priorizar primero sus cuentas con ventajas impositivas?

Algunos inversores dudan en invertir en una cuenta sujeta a impuestos cuando tienen opciones con ventajas fiscales. Cada inversionista es diferente, pero muchos expertos sugieren que priorice su 401(okay) e IRA o Roth IRA sobre una cuenta imponible. Estas cuentas le ahorran dinero al guardar fondos para su período crítico de jubilación.

Sin embargo, no debe descuidar las cuentas sujetas a impuestos. Si desea jubilarse anticipadamente o invertir para objetivos a más corto plazo que la jubilación, ha encontrado una buena razón para canalizar una parte de sus ingresos a una cuenta imponible.

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¿Hay formas de ahorrar impuestos en su cuenta imponible?

Como se mencionó anteriormente, las tasas impositivas en una cuenta imponible se basan en el período de tenencia y sus ganancias de capital netas totales. Eso le da dos métodos para reducir sus impuestos.

Si tiene una inversión con una ganancia de capital, mantenerla más allá de la marca de 12 meses la convierte en una ganancia de capital a largo plazo a efectos fiscales. En comparación con pagar su tasa de impuesto sobre la renta common, que fácilmente podría ser un 10% más, mantener las inversiones hasta que alcancen el umbral a largo plazo puede generar ahorros significativos.

Al declarar sus impuestos, puede restar las pérdidas de capital de las ganancias de capital. Si bien es mejor ganar dinero y pagar impuestos, si tiene pérdidas, aprovéchelas para reducir sus impuestos. Si tuvo mala suerte en los mercados, las pérdidas de capital que exceden las ganancias de capital se trasladan a años futuros.

Reflexiones finales: ¿Tiene sentido para usted una cuenta imponible?

Casi todos los inversores se benefician de tener una cuenta de inversión sujeta a impuestos y cuentas con ventajas fiscales. Sin embargo, si no ha aprovechado al máximo las cuentas con ventajas fiscales disponibles, le recomiendo que empiece por ahí. Si está maximizando la cuenta de jubilación de su empleador y una IRA, entonces una cuenta imponible tiene sentido.

Además, si está ahorrando para metas a mediano plazo, de 5 a ten años, y necesitará los fondos antes de jubilarse, una cuenta sujeta a impuestos podría tener mucho sentido.

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